Avaliação de controles internos: contratações públicas

88 Avaliação de Controles Internos: Contratações Públicas – Kleberson Roberto de Souza Avaliação do Risco Inerente Formato do risco: <descrição da causa do risco> levando a <evento de risco> com consequente <consequência do risco> ID Riscos Probab. Impacto Nível Definição R#03 Inexistência de plano anual de aquisições, levando à contratações que não contribuam para o cumprimento dos objetivos estratégicos da organização, com consequente ineficiência na prestação dos serviços públicos à sociedade 3 4 12 Alto R#04 Contratação conduzida sem estabelecimento de manual de normas e procedimentos , levando a erros e omissões por parte dos diversos atores envolvidos na execução do processo de contratação, com consequente obtenção de contrato com baixa qualidade 3 4 12 Alto R#05 Licitações realizadas sem a existência de cadastro de fornecedores, levando à falta de informações gerenciais dos potenciais contratados, com consequente descumprimento de norma legal/princípio da isonomia e atraso na realização dos certames. 3 3 9 Alto R#06 Contratações sem padronização das especificações técnicas dos bens e serviços mais utilizados nos processos de aquisição, levando à multiplicidade de esforços para realizar elaborar especificações técnicas de contratações semelhantes, com consequente dificuldade na obtenção de preço de referência ante a singularidade das especificações; qualidade ruim dada uma especificação mal elaborada. 3 4 12 Alto