Manual de procedimentos de auditoria: Frotas

Manual de procedimento de auditoria: frotas | TCE-MT | 111 Ao expandir o conteúdo da coluna “Qtde - Notas Fiscais” é possível visualizar as informações de cada Nota Fiscal, incluindo “Chave de Acesso da NF-e” no caso de Notas Fiscal Eletrônica ou o arquivo PDF para “donwload”, nos demais tipos de Notas Fiscais. A partir deste momento deverá ser relacionada uma amostra de Notas Fiscais para compor o Anexo 7. Como exemplo, pode-se adotar como critério: 3 3 Todas as Notas Fiscais pagas, no último mês, para cada fornecedor; 3 3 As Notas Fiscais com os maiores valores pagos nos últimos meses. Uma vez selecionada as Notas Fiscais que comporão o Anexo 7, deve ser iniciado a preenchimento do Anexo 7, com as informações de “Empenho” e “Liquidação” do sistema Aplic-Auditor e as informações de “Número da Nota Fiscal”, “Data da Nota Fiscal”, “Quantidade de Etanol”, “Valor Unitário do Etanol”, “Quantidade de Gasolina”, “Valor Unitário da Gasolina”, “Quantidade de Diesel”, “Valor Unitário do Diesel”, e “Valor Total da NFE” do site “Portal da Nota Fiscal Eletrônica” ou, se for o caso, do arquivo PDF encaminhado no Aplic, no caso da Nota Fiscal não ser eletrônica. Caso o fiscalizado não tenha encaminhado as informações necessárias no Sistema Aplic-Auditor, a equipe deverá solicitar diretamente ao fiscalizado as informações de- talhadas sobre licitações, contratos, empenhos e liquidações. Com estas informações é possível relacionar uma amostra de liquidações para que o fiscalizado encaminhe as chaves de acesso, no caso de Nota Fiscal Eletrônica, ou os arquivos PDFs, nos demais casos.