Manual de procedimentos de auditoria: Frotas

TCE-MT | Manual de procedimento de auditoria: frotas 114 | Roteiro para elaboração do ANEXO 10 Anexo 10 Cálculo de Percurso por Veículo ou Equipamento Identificação ___________ (descrever aqui a identificação do veículo ou equipamento) Data KM / HS Inicial (1) KM / HS Final (2) Qtde KMs / HSs (3) Qtde Litros Média (1) Quilômetro ou Hora inicial (2) Quilômetro ou Hora final (3) Quantidade de quilômetros ou de horas O anexo a seguir deverá ser elaborado na fase de execução da auditoria. Deverá ser elaborado um quadro para análise de consumo de cada veículo ou de equipamento quando o Comprovante de Abastecimento contemplar o odômetro ou horímetro do veículo ou equipamento no momento do abastecimento. As informações para a elaboração do quadro estão disponíveis no Anexo 03. Deve se atentar para que os comprovantes sejam relacionados por veículo ou equipamento e estejam em ordem cronológica. As informações das colunas “Data”, Km inicial / Hs inicial”, “Km Final / Hs Final” e “Qtde KM / HS” deverão ser obtidas mediante a análise do Diário de Bordo. A quantidade de litros (coluna “Qtde Litros”) deverá ser obtida no Anexo 03 atendidas as seguintes exigências: 3 3 o veículo informado no diário deve ser o mesmo que o informado no Anexo 03; 3 3 a data do abastecimento (Anexo 03) deve estar compreendida no período infor- mado no Diário de Bordo.