Manual de procedimentos de auditoria: Frotas

TCE-MT | Manual de procedimento de auditoria: frotas 34 | Questão de auditoria nº 7: Houve o fornecimento de combustíveis para veículos ou equipamentos em quantidade superior a capacidade de armazenamento? Informações necessárias: 3 3 Roteiro adotado pelo fiscalizado para controlar o abastecimento de veículos e equipamentos; 3 3 Notas Fiscais pagas de combustíveis (amostra); 3 3 Comprovantes de abastecimento ; e 3 3 Capacidade de armazenamento de combustíveis de cada veículo ou equipamento. Fontes de informações: 3 3 Manuais do sistema de frotas formalizados pelo fiscalizado e disponíveis no Sistema Aplic-Auditor; 3 3 Agentes que participam do processo de abastecimento; 3 3 Relação de Nota Fiscais liquidadas disponível no Sistema Aplic-Auditor; 3 3 Notas Fiscais emitidas disponibilizadas no Portal da Nota Fiscal Eletrônica http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/principal.aspx ; 3 3 Processos físicos de despesa; 3 3 Consulta a veículos, disponível no Sistema Aplic-Auditor; 3 3 Internet (especificações de veículos e equipamentos); 3 3 Fotografias; 3 3 Registros administrativos de Controle de Acesso de veículos e/ou equipamentos.