Manual de Auditoria de Conformidade

– 96 – TCE-MT Manual de Auditoria de Conformidade Exemplo de proposta de encaminhamento no relatório preliminar Sugere-se ao Conselheiro Relator que: – – determine a CITAÇÃO do Sr. Fulano da Silva, Prefeito Municipal de Cidade Y, com base no art. XXX, do Regimento Interno e XX, da Constituição Federal, para que se manifeste quanto ao apon- tamento elencado abaixo, sob pena de revelia e/ ou confissão: Responsável Achado de auditoria (nº) Resumo do achado de auditoria Xxx Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx Exemplo de proposta de encaminhamento no relatório conclusivo Sugere-se ao Conselheiro Relator que: – – determinem ao atual Gestor da Prefeitura YYY providências no prazo de 5 dias para cancelamen- to do processo licitatório XXX, com fundamento no que consta no tópico XYZ, do presente rela- tório, e no art. XX, da Lei YY. 10.2.8 Anexos do Relatório Consideram-se anexos aqueles documentos relaciona- dos aos assuntos tratados no relatório tais como: memórias de cálculo, protocolos de teste e descrições detalhadas. A separação dos citados documentos visa a tornar o relatório conciso, entretanto não deve causar prejuízo de entendi- mento para o leitor, cabendo a equipe avaliar cada caso. Consideram-se anexos, ainda, aqueles documentos que por seu tamanho ou disposição gráfica não possam constar do corpo do relatório tais como: tabelas, gráficos e fotografias.