Resultados do Plano Anual de Fiscalização 2017-2018

Tribunal de Contas do Estado de Mato Grosso 29 2.2.3.2 Levantamento - Avaliação dos Controles Internos Os levantamentos sobre a avaliação dos controles internos foram realizados pelo Tribunal de Contas do Estado de Mato Grosso por meio do Programa Aprimora, no qual foi desenvolvida metodologia de avaliação dos Controles Internos Administrativos, fornecendo apoio técnico para a implementação, o funcionamento e a avaliação desses controles, visando alcançar melhorias na governança da gestão públicamato-grossense. Foi verificado o nível de maturidade dos controles internos de 138 municípios, no âmbito de 4 áreas - medicamentos, alimentação escolar, frotas e contratações pú- blicas - visando diagnosticar a situação atual dos controles internos nos municípios, bem como propor melhorias para estrita observância aos princípios da legalidade, da moralidade e da eficiência da gestão pública. MEDICAMENTOS ALIMENTAÇÃO ESCOLAR FROTAS CONTRATAÇÕES PUBLICAS Nível de Maturidade Qtde de Municípios % Qtde de Municípios % Qtde de Municípios % Qtde de Municípios % 0 - Inicial 2 2% 4 3% 64 52% 17 14% 1 - Básico 40 31% 40 32% 53 43% 81 65% 2 - Intermediário 73 57% 75 60% 5 4% 26 21% 3 - Aprimorado 10 8% 5 4% 0% 0% 4 - Avançado 2 2% 0% 0% 0% Total Geral 127 100% 124 100% 122 100% 124 100% Participaram dos levantamentos, 138 municípios, em pelo uma das áreas citadas, conforme quadro a seguir: MUNICÍPIO QTDE MUNICÍPIO QTDE MUNICÍPIO QTDE 1 - AGUA BOA 4 47 - GUIRATINGA 4 93 - PONTE BRANCA 4 2 - ALTA FLORESTA 3 48 - INDIAVAÍ 4 94 - PONTES E LACERDA 4 3 - ALTO ARAGUAIA 4 49 - IPIRANGA DO NORTE 2 95 - PORTO ALEGRE DO NORTE 4 4 - ALTO BOA VISTA 1 50 - ITANHANGÁ 4 96 - PORTO DOS GAÚCHOS 4 5 - ALTO GARÇAS 4 51 - ITAÚBA 4 97 - PORTO ESPERIDIÃO 3 6 - ALTO PARAGUAI 3 52 - ITIQUIRA 4 98 - PORTO ESTRELA 4 7 - ALTO TAQUARI 1 53 - JACIARA 4 99 - POXORÉU 4 8 - APIACÁS 4 54 - JANGADA 4 100 - PRIMAVERA DO LESTE 4 9 - ARAGUAIANA 4 55 - JAURU 4 101 - QUERÊNCIA 2 10 - ARAGUAINHA 2 56 - JUARA 3 102 - RESERVA DO CABAÇAL 2 11 - ARAPUTANGA 4 57 - JUÍNA 4 103 - RIBEIRÃO CASCALHEIRA 4 12 - ARENÁPOLIS 3 58 - JURUENA 4 104 - RIBEIRÃOZINHO 4 13 - ARIPUANA 4 59 - JUSCIMEIRA 3 105 - RIO BRANCO 4 14 - BARAO DE MELGAÇO 1 60 - LAMBARI D’OESTE 3 106 - RONDOLÂNDIA 4 15 - BARRA DO BUGRES 4 61 - LUCAS DO RIO VERDE 4 107 - RONDONÓPOLIS 4 16 - BARRA DO GARÇAS 4 62 - LUCIARA 4 108 - ROSÁRIO OESTE 2 17 - BOM JESUS DO ARAGUAIA 4 63 - MARCELÂNDIA 4 109 - SALTO DO CÉU 2