Avaliação de controles internos: frotas públicas

Avaliação de Controles Internos: Frotas Públicas – Gabriel Liberato Lopes e Richard Maciel de Sá | 145 18. CT#12.02 – São registradas as informações da uti- lização dos ETs? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Diário de Bordo, Boletim de Veículo, Diário de Tráfego ou equivalente; registro da utilização de veículos no sis- tema informatizado. 19. CT#12.03 – Os ETs empregados em obras públicas e serviços realizados em áreas rurais, que possuam como características dificuldade de comprovação da utilização e elevado custo operacional, são monitora- dos por sistema de rastreamento por satélite (GPS)? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Relatório do sistema demonstrando o ras- treamento dos ET. 20. CT#13.01 – Os ETs são recolhidos em garagem ou pátio com estrutura física e condições de segurança adequadas para guardá-los? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Fotografias da garagem ou pátio público em que os bens são guardados, evidenciando a estrutura física do local, em especial os itens de segurança: muros altos, alambrados, cercas eletrificadas e/ou de concertina, sistema de alarme e câmeras de segurança, existência de guarita com controle de entrada/saída e de vigilância. 21. CT#14.01 – São registradas as informações de cada abastecimento de combustível e óleo lubrifi- cante realizado nos ETs? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Relatórios gerenciais de abastecimentos de combustíveis e óleos lubrificantes por ET; Relatório de conciliação de notas fiscais (despesa liquidada) com as requisições e os relatórios gerenciais de abastecimento. 22. CT#15.01 – Os pneumáticos da frota recebem iden- tificação física (marcação a fogo ou etiqueta eletrôni- ca), visando inibir substituições não autorizadas? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Registro fotográfico dos pneus identificados por numeração sequencial por “marcação a fogo” ou por “etiqueta eletrônica (chip)”. 23. CT#15.02 – São registradas as informações sobre a especificação técnica e a utilização dos pneus da frota (marca, tipo, dimensão, vida útil, recapagens, etc.)? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco ( ) 2 – Mediano ( ) 3 – Forte Justificativa da resposta: Clique aqui para digitar texto. Evidências (quando a resposta for item 2 ou 3) Clique aqui para digitar texto. Exemplos de Evidência: Ficha de Controle de Pneus, relatório do sistema informatizado. 24. CT#16.01 – É elaborado o Plano de Manutenção Operacional 20 dos ETs, visando garantir condições primárias de operação e identificar eventuais falhas mecânicas? ( ) 0 – Inexistente ( ) 1 – Fraco 20 Plano de Manutenção Operacional se trata de uma série de verificações, a maior parte delas sim- plesmente visual, que devem ser realizadas todas às vezes que os ET são utilizados. A manutenção de operação antecede o uso do ET, continua durante e se completa após a sua utilização.