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Avaliação de Controles Internos: Contratações Públicas
–
Kleberson Roberto de Souza
Nível de Risco
Descrição
Diretriz para Resposta
Alto
Indica um nível de
risco inaceitável,
além do apetite a
risco da organização.
Qualquer risco encontrado nesta área deve ter
uma resposta em um intervalo de tempo definida
pelo Secretário da Unidade, ou cargo equivalente.
Admite-se postergar o tratamento somente
mediante parecer do Secretário da Unidade, ou
cargo equivalente.
Médio
Indica um nível
de risco aceitável,
dentro do apetite a
risco da organização.
Não se faz necessário adotar medidas especiais
de tratamento, exceto manter os controles já
existentes.
Baixo
Indica um nível de
risco muito baixo,
onde há possíveis
oportunidades
de maior retorno
que podem ser
exploradas.
Explorar as oportuniddes, se determinado pelo
Secretário da Unidade, ou cargo equivalente.
Com base nos critérios citados, o resultado da avaliação de riscos
da fase
interna ou preparatória da licitação
está demonstrado na tabela a seguir:
Avaliação do Risco Inerente
Formato do risco: <descrição da causa do risco> levando a <evento de risco> com
consequente <consequência do risco>
ID
Riscos
Probab. Impacto Nível Definição
R#01
Ausência de
documento de oficialização
da demanda
que origina a contratação,
levando à contratação que não atende
a uma necessidade da organização, com
consequente desperdício de recursos
públicos.
2
4
8
Alto
R#02
Licitações realizadas sem existência
de
setor específico com atribuições
definidas
, levando à
contratações
desvantajosas para a Administração (e.g.,
objetos mal especificados, modelo que
não permite adequada gestão contratual,
preços elevados), com consequente
desperdício de recursos (e.g., financeiro,
pessoal) públicos.
4
3
12
Alto
