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Avaliação de Controles Internos: Contratações Públicas
–
Kleberson Roberto de Souza
Avaliação do Risco Inerente
Formato do risco: <descrição da causa do risco> levando a <evento de risco> com
consequente <consequência do risco>
ID
Riscos
Probab. Impacto Nível Definição
R#03
Inexistência de
plano anual de aquisições,
levando à contratações que não
contribuam para o cumprimento dos
objetivos estratégicos da organização, com
consequente ineficiência na prestação dos
serviços públicos à sociedade
3
4
12
Alto
R#04
Contratação conduzida sem
estabelecimento de
manual de normas
e procedimentos
, levando a erros e
omissões por parte dos diversos atores
envolvidos na execução do processo de
contratação, com consequente obtenção
de contrato com baixa qualidade
3
4
12
Alto
R#05
Licitações realizadas sem a existência
de
cadastro de fornecedores,
levando
à falta de informações gerenciais dos
potenciais contratados, com consequente
descumprimento de norma legal/princípio
da isonomia e atraso na realização dos
certames.
3
3
9
Alto
R#06
Contratações sem
padronização das
especificações técnicas
dos bens e
serviços mais utilizados nos processos
de aquisição, levando à multiplicidade
de esforços para realizar elaborar
especificações técnicas de contratações
semelhantes, com consequente
dificuldade na obtenção de preço de
referência ante a singularidade das
especificações; qualidade ruim dada uma
especificação mal elaborada.
3
4
12
Alto
